在资本市场（证券发行）中，上市公司、发审委、交易所、券商、律所和会所等都是“责任和看门人”，应一视同仁，而近年来随着资本市场领域复杂多变，在证券违法犯罪“零容忍”高压态势下，监管部门惩处上市公司涉嫌刑事犯罪的力度越来越大。
此前证监会就指出，但凡出问题便依法追究中介机构责任，督促资本市场“看门人”归位尽责，这对于形成资本市场良好的自我约束机制至关重要。因此，合规管理成为了企业经营的“防火墙”，是上市公司防范刑事法律风险的重要手段。而上市公司、发审委、交易所、券商、律所和会所等都是“责任和看门人”，应各司其职，共担风险（同等处罚），严禁沆瀣一气（团团伙伙），切实履行好保护投资者和债权人的责任？因为证券发行时，名义上是上市公司掏钱，实际上最终都由股民和投资人来买单！对此，您是否也这样认为呢？欢迎大家在下方留言评论。感恩您随手传递到朋友圈，让更多人受益！
一共有人参与 条评论
各会计师事务所：近年来，北京市注册会计师行业规模不断扩大，截至2021年底，在北京市设立的会计师事务所已达到700余家，居全国前列。随着服务范围不断拓展，行业发展总体向好，在维护资本市场秩序和社会公众利益、提升会计信息质量和经济效率等方面发挥了重要作用，但同时也存在会计师事务所“看门人”职责履行不到位，注册会计师执行执业准则、规则不严，职责履行不到位等问题。 为贯彻落实国务院办公厅《关于进一步规范财务审计秩序促进注册会计师行业健康发展的意见》（国办发〔2021〕30号）的精神，北京市财政局以全面提升注册会计师行业服务国家建设能力为目标，紧抓质量提升主线，守住诚信操守底线，筑牢法律法规红线，主动履职尽责，有效破解难题，提高执法能力。随着检查工作不断深入，个别会计师事务所和注册会计师出现拒绝、延误检查，阻挠、逃避检查，谎报、隐匿相关证据资料等严重违法行为。对此，北京市财政局区分不同情况依法依规严肃处理，同时重点对影响恶劣的重大案件从严从重处罚，坚决做到“零容忍”，彻底打消个别人员通过“拖”和“躲”逃避处罚的侥幸心理。经研究，按照相关法律要求，现决定对存在违法行为的2家会计师事务所及14名相关注册会计师实施行政处罚。 下一步，北京市财政局将坚持监管与服务并重、治标与治本结合，督促本市注册会计师行业严格遵守《中华人民共和国注册会计师法》《会计师事务所执业许可和监督管理办法》等有关要求，切实加强行业自律和行政监管，逐步完善行业治理，优化执业环境，提升审计质量，为维护社会公平正义、规范市场经济秩序、保障国家经济安全提供有力支撑。特此通知。北京市财政局。2022年9月1日
(0)中国证监会投资者保护局原一级巡视员曾长虹被开除党籍。据中央纪委国家监委驻中国证监会纪检监察组、湖南省纪委监委消息:日前，中央纪委国家监委驻中国证监会纪检监察组与湖南省纪委监委对中国证监会投资者保护局原一级巡视员曾长虹严重违纪违法问题立案审查调查。 经查，曾长虹丧失理想信念，以贪心取代初心，长期在证券发行审核关键岗位工作，“靠发审、吃发审”，临近退休“逃逸式”离职，妄图逃避监督监管，继续恣意敛财。对党不忠诚、不老实，与他人串供，转移、隐匿涉案财物，对抗组织审查;无视中央八项规定精神，长期违规收受礼品礼金、消费卡和高档奢侈品，多次接受管理服务对象宴请、旅游安排，由他人支付其私人费用;组织观念淡漠，不按规定报告个人有关事项;廉洁底线失守，以多种方式违规从事营利性活动。放弃监管职守，利用职务便利和影响力，在企业发行上市、再融资审核等方面为他人谋取不当利益，严重破坏发行审核秩序，损害证券监管形象。贪婪无度，纪法意识全无，甘于被“围猎”，大肆非法收受他人财物和拟上市公司股权。 曾长虹严重违反党的政治纪律、中央八项规定精神、组织纪律、廉洁纪律、工作纪律，构成严重职务违法并涉嫌犯罪，在党的十八大、十九大后仍不知止不收手，涉嫌犯罪金额特别巨大，性质严重，影响恶劣，应予严肃处理。依据《中国共产党纪律处分条例》《中华人民共和国监察法》等有关规定，经中国证监会党委研究，决定给予曾长虹开除党籍处分，收缴其违纪所得;经湖南省邵阳市纪委监委研究，决定将曾长虹涉嫌犯罪问题移送检察机关依法审查起诉，所涉财物一并移送。日期：2022-04-01 来源：证监会
(0)1、2022-03-22中介机构及相关人员公开谴责:关于给予华龙证券股份有限公司及相关责任主体纪律处分的情况公示。 2、2022-03-22中介机构及相关人员公开谴责:关于给予中兴财光华会计师事务所及相关责任主体纪律处分的情况公示。 3、2022-03-22中介机构及相关人员公开谴责:关于给予天元律师事务所及相关责任主体纪律处分的情况公示、4、2022-03-22中介机构及相关人员通报批评:关于给予开元资产评估有限公司及相关责任主体纪律处分的情况公示。（全国股转公司。2022 年 3 月 22 日）
(0)
手机扫描二维码访问
